江苏上市公司独董履职呈现新生态制度改革成效显著

　　中国证券报记者注意到，近一段时间来，多家江苏上市公司公告收到独立董事提交的督促函，独立董事尽职履责案例不断涌现。

　　4月24日晚，ST恒久披露收到三名独立董事共同提交的《关于推进公司违规事项整改及做好2023年度报告工作等相关事项的督促函》。此前，公司因涉嫌信息披露违法违规被证监会立案。三名独立董事通过面谈、发函及通讯等方式多次与公司管理层进行沟通，开展调查核实，督促整改。ST恒久2023年年度报告披露前，独立董事再次通过督促函表明意见，要求公司尽快推进相关违法违规事项的整改，加强内部控制规范管理，积极采取有效措施确保公司合法合规经营，维护公司的声誉和稳定运营等。

　　江苏辖区上市公司扬子新材、ST路通、永悦科技也于近日先后公告收到独立董事督促函。其中，扬子新材独立董事对公司原股东资金占用事项进展表示关注；ST路通独立董事敦促公司管理层依法依规及时追讨全部占用资金，敦促公司实际控制人及其关联方尽快归还占用的资金；永悦科技独董则要求公司对违法违规事项深入分析，尽快推进整改，完善制度流程，严控非经营性资金使用和划拨。三家公司均公告称高度重视独董意见、将落实独董要求，其中扬子新材还针对资金占用还款情况、后续解决方式和预计解决时间等问题进行了公开回复，独立董事的发声取得较好效果。

　　上市公司独立董事制度是中国特色现代企业制度的重要组成部分，是资本市场基础制度的重要内容，也是上市公司治理结构的重要一环。2023年4月，国务院办公厅印发《关于上市公司独立董事制度改革的意见》，标志着我国独董制度迎来重大改革；2023年9月，《上市公司独立董事管理办法》正式发布实施。2024年4月12日，国务院最新发布《关于加强监管防范风险推动资本市场高质量发展的若干意见》，明确要求“切实发挥独立董事监督作用，强化履职保障约束。”

　　独董制度改革一年有余，江苏上市公司独立董事站位上市公司及中小投资者利益，积极履职、主动发声、提示风险的案例不断增多，呈现出更加规范有效的新生态。

　　记者从江苏证监局获悉，近一年来，该局贯彻落实党中央、国务院决策部署和中国证监会工作要求，在履职引导、履职保障及培训宣传等方面开展了很多工作，有效提升了改革成效。畅通渠道、传达监管要求方面，江苏证监局点对点与独董建立双向联系机制；将对上市公司的所有发文抄送独董，保障独董的知情权。分类分层、引导独董履职尽责方面，该局梳理近期多项独董履职相关重点工作，一对一向独董下发通知，明确工作要求；对于重点公司，进一步开展现场督导，提示风险，推动独董积极主动履职。强化引导、传递独董履职新生态积极信号方面，该局通过线上线下相结合，现场培训和短视频宣传齐上阵，开展制度改革相关培训宣传，目前已基本实现所有上市公司董监高全覆盖。

　　随着制度改革的深化，越来越多独立董事将向“监督者”“咨询专家”“参与决策者”角色转变，进一步归位尽责、提升履职能力，切实发挥在上市公司规范运作、提高上市公司质量方面的重要作用，维护上市公司和中小投资者利益。

（文章来源：中国证券报·中证网）